新巴塞爾上路，銀行忙籌資

來源:時報資訊 
日期:2012/06/12 08:13

金管會已公告新巴塞爾協訂（Basel III）暫行版本，各銀行必須在8月底前試算新的資本適足率及回報因應情況，從明年開始，銀行第一類資本必須達4.5％、普通股比率要3.5％，不合格資本要剔除，銀行今年就已有近千億元的增資潮。

新巴塞爾協訂強調普通股的比率，從明年開始逐年強化，到108年要達7％，第一類資本則要達8.5％，整體資本適足率為10.5％。

銀行局表示，目前有部分銀行可能有資本不足的情況，即要從今年開始因應，逐步改善，銀行局也將視試算結果，看是否要調整相關規定。



這次的新規定包括提高普通股比率、第一類資本逐步提高，另外也新增「槓桿比率」，即第一類資本除以曝險總額，以3％為基準，若銀行低於3％代表資本過少或從事的風險性資產過大，銀行局可要求增資或調降高風險放款金額。

同時，金管會在必要時，可洽中央銀行等單位，要求銀行增提抗景氣循環的「緩衝資本」，最高以2.5％為限，官員表示，這項緩衝資本通常是景氣過熱時，擔心未來可能有下滑風險，會要求銀行多提存自有資本。

但官員也強調，目前全球景氣走低，短期不會要求銀行增提。

原本可計入第一類資本的工具，在新規定後只剩7項，特性多為無到期日、次順位、股利或債息支付為非累積、無提前贖回等，代表已相當接近股本，才能當成第一類資本，過去已發行、不合乎規定的資本將要分年攤提，逐步剔除。

銀行主管指出，國銀可能因而面臨增資壓力出現，今年包括銀行業務擴增需求、因應新巴塞爾協訂的增資潮，預估上看新台幣千億元。

此外，新規定要求，未來銀行發行的普通股、特別股、次順位債等，認購者不能是銀行有提供融資的對象，也不可以是銀行具有重大影響力的企業，銀行局表示，這是擔心銀行用子公司等來認購股本，同一套資金重複運用。

儘管歐債問題仍未解決，銀行局表示，國際現在並無延後實施新巴塞爾協訂的聲音，各國都希望強化銀行的自有資本，以免日後再發生金融風暴，台灣也將比照國際進度，明年元旦起上路。